基本概念

保險費是投保人為轉(zhuǎn)移風險、取得保險人在約定責任范圍內(nèi)所承擔的賠償(或給付)責任而交付的費用;也是保險人為承擔約定的保險責任而向投保人收取的費用。保險費是建立保險基金的主要來源，也是保險人履行義務(wù)的經(jīng)濟基礎(chǔ)。

計算保險費的影響因素有保險金額、保險費率及保險期限，以上三個因素均與保險費成正比關(guān)系，即保險金額越大，保險費率越高，或保險期限越長，則應(yīng)繳納的保險費就越多。其中任何一個因素的變化，都會引起保險費的增減變動。保險金額單位一般為1000元或100元，所以保險費率通常用千分率或百分率來表示。

保險費率一般由純費率和附加費率兩部分組成。習慣上，將由純費率和附加費率兩部分組成的費率稱為毛費率。純費率也稱凈費率，是保險費率的主要部分，它是根據(jù)損失概率確定的。按純費率收取的保險費叫純保費，用于保險事故發(fā)生后對被保險人進行賠償和給付。附加費率是保險費率的次要部分，按照附加費率收取的保險費叫附加保費。它是以保險人的營業(yè)費用為基礎(chǔ)計算的，用于保險人的業(yè)務(wù)費用支出、手續(xù)費支出以及提供部分保險利潤等。

費率構(gòu)成

純保險

保險額損失率+穩(wěn)定系數(shù):(保險額損失率=保險賠款總額/總保險金額×1000‰)

附加

(保險業(yè)務(wù)經(jīng)營的各項費用+適當?shù)睦麧?/純保險收入總額

基本原則

不同的保險產(chǎn)品有不一樣的保險費率，保險費率的厘定工作由保險公司來完成，再通過中國保監(jiān)會的批準。保險費率的厘定要根據(jù)哪五大原則呢?保險人在厘定費率時要貫徹權(quán)利與義務(wù)相等的原則，具體而言，厘訂保險費率的基本原則為充分、公平、合理、穩(wěn)定靈活以及促進防損原則。

充分性

指所收取的保險費足以支付保險金的賠付及合理的營業(yè)費用、稅收和公司的預期利潤，充分性原則的核心是保證保險人有足夠的償付能力。

公平性

指一方面保費收入必須與預期的支付相對稱;另-方面被保險人所負擔的保費應(yīng)與其所獲得的保險權(quán)利相一致，保費的多寡應(yīng)與保險的種類、保險期限、保險金額、被保險人的年齡、性別等相對稱，風險性質(zhì)相同的被保險人應(yīng)承擔相同的保險費率，風險性質(zhì)不同的被保險人，則應(yīng)承擔有差別的保險費率。

合理性

指保險費率應(yīng)盡可能合理，不可因保險費率過高而使保險人獲得超額利潤。

穩(wěn)定靈活

指保險費率應(yīng)當在一定時期內(nèi)保持穩(wěn)定，以保證保險公司的信譽;同時，也要隨著風險的變化、保險責任的變化和市場需求等因素的變化而調(diào)整，具有一定的靈活性。

促進防損

指保險費率的制定有利于促進被保險人加強防災防損，對防災工作做得好的被保險人降低其費率;對無損或損失少的被保險人，實行優(yōu)惠費率;而對防災防損工作做得差的被保險人實行高費率或續(xù)保加費。

一般方法

實務(wù)中確定保險費率的方法主要有觀察法、分類法和增減法。

觀察法

觀察法又被稱為個別法或判斷法，它就某一被保危險單獨厘定出費率，在厘定費率的過程中保險人主要依據(jù)自己的判斷。之所以采用觀察法，是因為保險標的的數(shù)量太少，無法獲得充足的統(tǒng)計資料來確定費率。

分類法

分類法是指將性質(zhì)相同的風險，分別歸類，而對同一類各風險單位，根據(jù)它們共同的損失概率，訂出相同的保險費率。在分類時應(yīng)注意每類中所有各單位的風險性質(zhì)是否相同，以及在適當?shù)拈L期中，其損失經(jīng)驗是否一致，以保證費率的精確度。分類費率確定之后，經(jīng)過一定時期，如與實際經(jīng)驗有所出入，則應(yīng)進行調(diào)整，其調(diào)整公式為:

其中，M-調(diào)整因素，即保險費應(yīng)調(diào)整的百分比;A-實際損失比率;E-預期損失比率;C-信賴因素。對于許多具體業(yè)務(wù)來說，費率的調(diào)整比費率的計算更重要。采用上面的公式來決定費率調(diào)整的百分比，關(guān)鍵在于確定信賴因素C的大小。信賴因素的大小，表示經(jīng)驗期間所取得的數(shù)據(jù)的可信賴程度。客觀地確定信賴因素的大小，也是非壽險精算的內(nèi)容之一。

增減法

增減法是指在同一費率類別中，根據(jù)投保人的或投保標的的情況給以變動的費率。其變動或基于在保險期間的實際損失經(jīng)驗，或基于其預想的損失經(jīng)驗，或同時以兩者為基礎(chǔ)。增減法在實施中又有表定法、經(jīng)驗法、追溯法、折扣法等多種形式。

1、表定法

表定法以每一危險單位為計算依據(jù)，在基本費率的基礎(chǔ)之上，參考標的物的顯著危險因素來確定費率。表定法的優(yōu)點在于:1)能夠促進防災防損。若被保險人的防災防損意識不強，可能會面臨較高的保險費率，為了改變這一狀況，被保險人將主動減少有關(guān)危險因素。2)適用性較強。表定法可適用于任何大小的危險單位，而經(jīng)驗法和追溯法不能做到這一點。其缺點主要是使用該法成本太高，保險機構(gòu)為了詳細了解被保險人的情況，經(jīng)常要支付大量營業(yè)費用。另外，該法只注重物質(zhì)或有形的因素而忽視了人的因素，這是片面的。

2、經(jīng)驗法

該方法是根據(jù)被保險人過去的損失記錄，對按分類法計算的費率加以增減，但當年的保費率并不受當年經(jīng)驗的影響，而是以過去數(shù)年的平均損失，來修訂未來年份的保險費率。經(jīng)驗法的理論基礎(chǔ)是:凡能影響將來的危險因素，必已影響過去的投保人的經(jīng)驗。其計算公式如:

其中，M-保險費率調(diào)整的百分比，A-經(jīng)驗時期被保險人的實際損失，E-被保險人適用某分類時的預期損失，C-信賴因素，T-趨勢因素(考慮平均賠償金額支出趨勢及物價指數(shù)的變動)。經(jīng)驗法的優(yōu)點是，在決定被保險人的保費時，已考慮到若干具體影響因素，而表定法只給出了物質(zhì)因素，沒有包括非物質(zhì)因素。與表定法相比，經(jīng)驗法更能全面地顧及到影響危險的各項因素。經(jīng)驗法主要應(yīng)用于汽車保險、公共責任保險、盜竊保險等。

3、追溯法

該法是依據(jù)保險期間的損失為基礎(chǔ)來調(diào)整費率的。投保人起初以其他方法(如表定法或經(jīng)驗法)確定的費率購買保單，而在保險期屆滿后，再依照本法最后確定保費。如果實際損失大，繳付的保費就多;實際損失小，繳付的保費就少。追溯保險費的計算公式是

其中，RP-計算所得的追溯保險費;BP-基本保險費;L-實際損失金額，LCF-損失調(diào)整因子(其數(shù)值大于1);TM- 稅收系數(shù)?；颈ｋU費由兩部分組成，一部分用于支付與理賠有關(guān)的各種費用，一部分用于彌補超過最大保險費的損失額?；颈ＹM經(jīng)常為標準保險費的某一百分比。損失調(diào)整系數(shù)將隨著損失變動而變動的費用考慮在內(nèi)，稅收系數(shù)則是一個將稅收因素考慮在保費之內(nèi)的數(shù)字。追溯法的計算方法不止一種，它視具體情況而定，追溯法計算復雜，其應(yīng)用范圍不廣，僅局限于少數(shù)大規(guī)模投保人。

市場化

保險費率市場化是什么意思呢?保險費率市場化過程是一個動態(tài)的發(fā)展過程，保險市場也會因此發(fā)生復雜的變化，監(jiān)管部門不再制定保險費率，而由保險公司依照一定的原則和程序自訂費率。

保險費率是保險供給和保險需求之間交易的價格，是保險產(chǎn)品價格的反映。從國外保險市場看，保險費率可分為三種:即法定保險費率、公定保險費率、市場保險費率。保險費率市場化是指通過市場機制和價格規(guī)律來有效地配置保險資源，因此，它多指市場保險費率。保險費率市場化的前提條件是將條款和費率制定權(quán)下放給保險公司，由保險公司根據(jù)保險市場的供給和需求關(guān)系來制定費率。

保險費率市場化實際上就是讓保險產(chǎn)品的價格發(fā)揮市場調(diào)節(jié)作用，利用費率杠桿調(diào)控保險供需關(guān)系，提高保險交易的效率性。保險費率市場化包括費率決定、費率傳導、費率結(jié)構(gòu)、費率管理、費率機制、資金價格、勞動力價格等要素的市場化。保險費率作為經(jīng)濟杠桿在保險業(yè)務(wù)中發(fā)揮著重要作用，宏觀上，保險費率能夠調(diào)節(jié)保險的供給和需求關(guān)系，微觀上，能夠改變個人和企業(yè)的行為偏好。

保險費率市場化改革需要建立健全完整的保險市場組織體系，將保險市場、再保險市場、保險中介市場的建設(shè)與建立新的保險費率調(diào)節(jié)傳導機制有機結(jié)合起來，并整體推進，同時，保險費率市場化改革要求保險公司進行體制改革以適應(yīng)市場化改革的需要，構(gòu)造保險費率市場化改革的良好微觀經(jīng)濟基礎(chǔ)。目前除保險市場已經(jīng)初具規(guī)模，再保險市場和保險中介市場需要加快建立，進而形成完整、有效、互動、靈敏的保險市場體系。

區(qū)別聯(lián)系

保險費是指被保險人參加保險時，根據(jù)其投保時所訂的保險費率，向保險人交付的費用。保險費率是指按保險金額計算保險費的比例。

保險費是指被保險人參加保險時，根據(jù)其投保時所訂的保險費率，向保險人交付的費用。當保險財產(chǎn)遭受災害和意外事故造成全部或部分損失，或人身保險中人身發(fā)生意外時，保險人均要付給保險金。保險費由保險金額、保險費率和保險期限構(gòu)成。保險費的數(shù)額同保險金額的大小、保險費率的高低和保險期限的長短成正比，即保險金額越大，保險費率越高，保險期限越長，則保險費也就越多。交納保險費是被保險人的義務(wù)。如被保險人不按期交納保險費，在自愿保險中，則保險合同失效;在強制保險中，就要附加一定數(shù)額的滯納金。交納保險費一般有4種方式:一次交納、按年交納、按季交納、按月交納。

保險費率是指按保險金額計算保險費的比例。以財產(chǎn)保險為例，它是根據(jù)保險標的的種類，危險可能性的大小，存放地點的好壞，可能造成損失的程度以及保險期限等條件來考慮的。計算保險費率的保險金額單位一般以每千元為單位，即每千元保險金額應(yīng)交多少保險費，通常以‰來表示。保險費率由純費率和附加費率兩個部分組成。這兩部分費率相加叫做毛費率，即為保險人向被保險人計收保險費的費率。

當您支付保險費時，您是否留意過，您所交的保險費是您所買保險的合法價格嗎?您在買保險時有沒有像買商品那樣復過秤?事實上，個別保險公司超過規(guī)定標準多收客戶保險費的現(xiàn)象在一些地方也曾發(fā)生過。

目前，我國已開辦的保險種類達幾百種之多，每一險種都有各自的保險條款和費率標準，而根據(jù)《保險法》規(guī)定，保險條款和費率的制訂須通過人民銀行批準，保險公司不得擅自更改、制定保險條款和保險費率。因此，您在向保險公司投保時，首先要向保險公司索取您所買險種的保險條款和費率規(guī)章，并加以仔細閱讀，特別是要了解一下該險種的保險費率，看是否與人民銀行批準的保險費率相吻合。倘若您發(fā)現(xiàn)保險公司多收了您的保險費或?qū)υ摫ｋU費率有懷疑時，您可向人民銀行反映，尋求幫助。